Data de Inicio:

20/08/2018

Data de Término:

21/08/2018

Carga Horária:

15 horas

Data limite inscrição:

17/08/2018

Ementa:

CENÁRIO TRIBUTÁRIO

  • Legislação Inerente
  • Regras Básicas
  • Aspectos Gerais Aplicados

 

ASPECTOS DA NOTA FISCAL ELETRONICA – NF-e

  • Quem esta desobrigado a emissão de NF-e
  • Natureza de Operação e CFOP (novos CFOP para 2018)
  • Data emissão X Data saída
  • Chave de acesso
  • Validade do documento
  • Manifestação do Destinatário
  • Descrição dos produtos
  • Classificação fiscal do IPI (NCM)
  • Correlação TIPI 2012 x 2017
  • Código legal do enquadramento do IPI
  • CEST – código especificador da substituição tributária (novas regras para 2017 e 2018)
  • CST (ICMS, IPI, PIS e COFINS) e Simples Nacional
  • Alíquotas de ICMS (regras para aplicação da alíquota de 4%)
  • Cálculos do valor:
    • Venda interestadual a não contribuinte – ICMS DIFAL (Origem e Destino);
    • Disposição e analise do arquivo XML;
    • Fundo de Combate à Pobreza (FCP);
    • Preenchimento das GUIAS de recolhimento (GNRE…);
    • Vendas de mercadorias sujeitas ao ICMS em operação interestadual à não contribuinte;
  • Reflexos no SPED FISCAL;
  • Regras aplicadas as empresas do Simples Nacional;
  • Base de Cálculo do ICMS e IPI
  • Dados do Transportador
  • MDF-e – manifesto de documentos fiscais eletrônicos (obrigatoriedade para empresas e transportadoras)
  • Arquivo NF-e (XML) X DANFE (analise do arquivo eletrônico)
  • Devolução de Compras (ICMS ST, IPI, ICMS e Simples Nacional)
  • Ficha de Conteúdo de Importação – FCI
  • Confirmação do Recebimento – eventos de manifestação do destinatário / PRAZOS
  • Código de barras com GTIN (numeração global de item comercial) (prazo implantação para 2018)
  • Regras para devolução de mercadorias sujeita ao ICMS ST e ao IPI

NORMAS GERAIS

  • Carta de correção – CC-e
  • Cancelamento de NF-e dentro e fora do prazo de 24 horas (operação de estorno)
  • Inutilização da numeração
  • Nota Fiscal Denegada e Rejeitada
  • Penalidades legais

EXEMPLOS PRÁTICOS

  • Venda com e sem IPI
  • Venda a não contribuinte
  • Saídas em transferências
  • Remessa de Brinde, Demonstração, Mostruário (prazo retorno)
  • Saídas para Zona Franca de Manaus
  • Operação de Remessa, Retorno e Cobrança para Industrialização
  • Saídas de empresa do Simples Nacional
  • Venda de ativo permanente
  • Nota fiscal Simples Nacional
  • Dentre Outras

 

OPERAÇÕES TRIANGULARES (ASPECTO FISCAL)

  • Legislação aplicável
  • Hipótese de incidência de IPI e ICMS
  • Hipótese de operações sujeitas ao ICMS ST
  • Alíquotas aplicáveis para ICMS e IPI
  • Identificar os dispositivos legais
  • Verificar os benefícios fiscais, quando houver
  • Identificar CFOP e CST
  • Créditos Tributários, quem pode (ICMS e IPI)
  • Débitos Tributários, quem deve
  • Preenchimento dos Documentos Fiscais
  • Exemplos Práticos
  • Notas Fiscais
  • Venda por Conta e Ordem de Terceiro
  • Operações Triangulares de Industrialização
  • Operação de Consignação Comercial (retorno simbólico)
  • Operação de Consignação Industrial (retorno Simbólico)
  • Venda para Entrega Futura
  • Operações com Armazém Geral ou Deposito Fechado
  • Remessa para Industrialização
  • Retorno Total
  • Retorno parcial. Devolução quebras
  • Retorno de Produtos não Industrializados

Observação: Trazer calculadora simples

Observações:

Incluso: 4 Coffee breaks, material didático (impresso) e certificado.

 

IMPORTANTE: O estacionamento é terceirizado. O valor para período integral é R$ 10,00. O pagamento deverá ser efetuado na recepção do prédio.

 

O SESCON/SC reserva-se ao direito de realizar o curso somente após o fechamento da turma.

Instrutor:

Derlindo Maschio ou João Adriano Philipps ou Jefferson Pitz

Curriculo:

Derlindo Maschio, Formado em Técnico de Administração de Empresas, Experiência de mais de 25 anos na área fiscal e tributária, Durante 17 anos atuou como Supervisor da área fiscal da empresa Acon Controller Ltda, Diretor da empresa Visão Moderna Treinamentos e Cursos Ltda e Consultor na área fiscal e tributária. Instrutor: Soma Cursos de Janeiro/2003 a junho/2015, Sescon (Blumenau, Florianópolis e Joinville) e CRC/SC – PEC Projeto Educação Continuada.

ou

 João Adriano Philipps: Formado Ciências Contábeis com ênfase em custos pelo IBES/SOCIESC e MBA em Gestão Tributária pelo INPG Blumenau. Atuando nos últimos 15 anos na área fiscal, Consultor na área fiscal e tributária. Instrutor: Sescon (Blumenau, Florianópolis e Joinville), CRC/SC – PEC Projeto Educação Continuada e CDL Balneário Camboriú e Soma Cursos. Vice Coordenador do Núcleo de Jovens Empreendedores da ACIG Gaspar(2014-2016), Conselheiro Fiscal da ACIG Gaspar(2014-2016), Diretor do Feirão do Imposto no CEJESC(2015-2017) e Diretor de Serviços da ACIG Gaspar(2016-2018).

ou

Jefferson Pitz, Formado em Técnico em Contabilidade pelo Colégio Franciscano Santo Antônio, Graduado em ciências contábeis pela FURB, Pós-graduado em Gerencia da Qualidade em Empresas de Serviços Contábeis pela FURB / CRC-SC, Atualmente é Diretor das empresas da ACON Contabilidade Ltda e Visão Moderna Treinamentos e Cursos Ltda, Consultor na área contábil e fiscal. Dirigente sindical do SESCON Blumenau. Instrutor: Soma Cursos de Janeiro/2003 a junho/2015, Sescon (Blumenau, Florianópolis e Joinville) e CRC/SC – PEC Projeto Educação Continuada.

Local de Realização:

Auditório Sescon/SC – Av. Dr. Albano Schulz, 815 – Centro – Joinville/SC.

Descontos:

Para inscrição antecipada: 10.00 % para inscrições até o dia 29/09/2015

Para inscrições até 03/08 – 10% de desconto

Representados do Sescon/SC com a contribuição Sindical em dia ganhará 10% de desconto.