Ementa:

1 – ECF de imune/isenta desobrigada da apuração do IRPJ e da CSLL

1.1 – Criação no PVA, edição e validação – exemplo sem ECD

 

2 – ECF de lucro presumido

2.1 – Importação de arquivo TXT

2.2 – Criação no PVA

2.2.1 – Forma de escrituração “L” (se admitida)

2.2.2 – Forma de escrituração “C”

2.3 – Recuperação da ECD

2.4 – Apuração do IRPJ e da CSLL

2.4.1 – Registros P200 a P500 – base e cálculo do IRPJ e da CSLL presumidos

2.5 – Validações relativas à receita bruta e dedução de retenções na fonte

2.5.1 – Cruzamentos entre os registros P200, P150 e Y540

2.6 – Registros obrigatórios do bloco Y (Y540, Y570, Y600 e Y672)

 

3 – ECF de lucro real

3.1 – Recuperação de saldos da ECF anterior

3.2 – Registro L210 – Composição de custos

3.3 – Tipos de relacionamento da Parte A do Lalur/Lacs

3.3.1 – Exercício prático da Parte A com os tipos de relacionamento 2 e 4

3.3.2 – Criação de contas da Parte B e movimentação na Parte A (tipo de relacionamento 1)

3.3.3 – Exemplo de adição com o tipo de relacionamento 3

3.4 – Movimentações na Parte B sem reflexos na Parte A

3.4.1 – Prejuízo fiscal de IRPJ e/ou base de cálculo negativa de CSLL gerados no período de apuração

3.5 – Compensação de prejuízos fiscais e/ou de base de cálculo negativa da CSLL

3.6 – Preenchimento do Cálculo do IRPJ e da CSLL – bloco “N”

3.6.1 – Informação das retenções deduzidas nas antecipações mensais e preenchimento da apuração definitiva (anual)

3.7 – Cooperativas e atividade rural – comentários quanto ao correto mapeamento do plano referencial e ajustes no Lalur/Lacs.

Observações:

O participante deverá trazer seu notebook para trabalhar na prática os processos de importação de arquivo texto e edição de informações no PVA da ECF e recuperação de dados da ECD.

Incluso: 2 Coffee breaks, material didático (impresso) e certificado.

IMPORTANTE: O estacionamento é terceirizado, as vagas serão liberadas conforme disponibilidade. O valor para período integral é R$ 10,00. O pagamento deverá ser efetuado na recepção do prédio.

O SESCON/SC reserva-se ao direito de realizar o curso somente após o fechamento da turma.

Instrutor:

Édison Remi Pinzon

Curriculo:

Bacharel em Ciências Contábeis pela Universidade Federal do Rio Grande do Sul (UFRGS), MBA em Gestão Tributária pelo INPG, atuou por mais de 20 anos nas áreas contábil, tributária e de controladoria de empresas industriais e de serviços e por 4 anos como analista de negócio (ERP), especialista em soluções na área de planejamento fiscal empresarial, consultor certificado do programa FORCEC, responsável pela  Atuábil Consultoria e Cursos, instrutor de cursos na Consult, SESCON/SC, SESCON/GF, SESCAP Londrina (LDR), SESCON/RS, CRC/PR, Karlinski Treinamentos Empresariais (RS), Doria Cursos e Socion Training. Palestrante de palestras gravadas para o CRPCPR em 2017 e dos cursos “ECF – Escrituração Contábil Fiscal” e “Lucro Presumido” gravados para a UNIFENACON em 2015. Autor de artigos tributários publicados pelo SESCAP/PR, SESCON/GF e Veritae Orientador Profissional (RJ).

Local de Realização:

Auditório Sescon/SC – Av. Dr. Albano Schulz, 815 – Centro – Joinville/SC

Descontos:

Para inscrição antecipada: 10.00 % para inscrições até o dia 29/09/2015

• Para inscrições 12/06 – 10% de desconto
• Representados do Sescon/SC com a contribuição Sindical em dia ganhará 10% de desconto.