Curso ECF – Escrituração Contábil Fiscal com PONTUAÇÃO

Categoria: Contábil
Curso: presencial

Público alvo

Contadores, gerentes ou coordenadores, analistas e assistentes das áreas contábil e/ou tributária.

Nível: Intermediário. Pré-requisito: conhecimentos sobre apuração do IRPJ e CSLL, curso e/ou experiência com ECD (Sped Contábil).

Objetivo

Possibilitar a correta elaboração e atendimento das etapas necessárias para validação do arquivo anual de ECF – Escrituração Contábil Fiscal das PJ imunes/isentas e as de lucro presumido e real, por meio de importação de arquivo-texto ou criação direta no PGE e edição de dados nos principais registros. Análise individualizada dos registros obrigatórios do Bloco Y (Outras Informações). Preenchimento do Lalur/Lacs – Partes A e B – e cálculo do IRPJ/CSLL, incluindo exemplo com saldo negativo.

 

** O PARTICIPANTE DEVERÁ TRAZER SEU NOTEBOOK PARA TRABALHAR NA PRÁTICA OS PROCESSOS DE IMPORTAÇÃO DE ARQUIVO TEXTO, RECUPERAÇÃO DE DADOS DA ECD E DE EDIÇÃO DE INFORMAÇÕES NO PGE DA ECF **

Conteúdo Programático

1 – Informações gerais1,0 h

1.1 – Atos relacionados e prazo-limite para transmissão

1.2 – Multa por atraso ou ausência e signatários

1.3 – Blocos de registros, passos ou etapas

1.4 – Importação de arquivo-texto ou criação direta no PGE

1.4.1 – Detalhes quanto aos registros iniciais (0000 a 0020)

1.4.2 – Tipos de escrituração (“C” ou “L”)

 

2 – Recuperação de dados e mapeamento de plano referencial - tipo de escrituração = “C”1,0 h

2.1 – Recuperação da(s) ECD do ano-calendário

2.2 – Recuperação de ECF anterior

2.3 – Plano de contas interno (registro J050)

2.3.1 – Mapeamento do plano referencial (registro J051)

2.4 – Balanço Patrimonial e Demonstração de Resultados referencial

2.4.1 – Balanço Patrimonial (registros L100, P100 ou U100)

2.4.2 – Demonstração de Resultados (registros L300, P150 ou U150)

 

3 – ECF de Imune ou Isenta de IRPJ0,5 h

3.1 – Registros obrigatórios de preenchimento – tipo de escrituração = “L”

3.1.1 – Origem e aplicação dos recursos (registro X390)

3.1.2 – Identificação dos dirigentes (registro Y612)

 

4 – ECF de Lucro Presumido 1,5 h

4.1 – Opções do menu visíveis apenas para o tipo de escrituração = “C”

4.2 – Base de cálculo e apuração do IRPJ e da CSLL (registros P200 a P500)

4.3 – Demonstrativo do livro-caixa – tipo de escrituração = “L” (registro Q100)

4.4 – Demais registros obrigatórios – Bloco “Y”

4.4.1 - IR e CS retidos na fonte (registro Y570)

4.4.2 - Identificação e Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular (registro Y600)

4.4.2 - Outras Informações (registro Y672 – apenas tipo de escrituração = “L”)

 

5 – ECF de lucro real 4,0 h

5.1 – Recuperação de saldos da ECF anterior

5.2 – Registro L210 - Composição de custos

5.3 – Tipos de relacionamento da Parte A do Lalur/Lacs

5.3.1 – Exercício prático de ajustes apenas na Parte A - tipos de relacionamento 2 e 4

5.3.2 – Criação de contas da Parte B e movimentação na Parte A - tipos de relacionamento 1 ou 3

5.4 – Movimentações na Parte B sem reflexos na Parte A (registro M410)

5.4.1 – Prejuízo fiscal de IRPJ e/ou base de cálculo negativa de CSLL gerados no período de apuração

5.5 – Compensação de prejuízos fiscais e/ou de base de cálculo negativa da CSLL

5.6 – Preenchimento do Cálculo do IRPJ e da CSLL – bloco “N”

5.6.1 – Informação das retenções deduzidas nas antecipações mensais e preenchimento da apuração definitiva (anual)

5.7 – Conciliação com informações contábeis – provisões e perdas estimadas de ativos


Metodologia: Desenvolvimento de exemplos práticos pelos participantes sob orientação, validação das escriturações de imune/isenta de IRPJ, lucro presumido e lucro real, com enfoque no Lalur/Lacs.  Trazer notebook com MS Office Excel ou equivalente e a versão vigente do PGE da ECF instalado.


Observação
: Necessário trazer notebook. Instalado MS Office Excel ou equivalente e a versão vigente do PGE da ECF instalado.

Instrutor(a)

Édison Remi Pinzon

Currículo

Bacharel em Ciências Contábeis pela Universidade Federal do Rio Grande do Sul (UFRGS), MBA em Gestão Tributária pelo INPG, atuou por mais de 20 anos nas áreas contábil, tributária e de controladoria de empresas industriais e de serviços e por 4 anos como analista de negócio (ERP), especialista em soluções na área de planejamento fiscal empresarial, consultor certificado do programa FORCEC, responsável pela  Atuábil Consultoria e Cursos, instrutor de cursos na Consult, SESCON/SC, SESCON/GF, SESCAP Londrina (LDR), SESCON/RS, CRC/PR, Karlinski Treinamentos Empresariais (RS), Doria Cursos e Socion Training. Palestrante de palestras gravadas para o CRPCPR em 2017 e dos cursos “ECF – Escrituração Contábil Fiscal” e “Lucro Presumido” gravados para a UNIFENACON em 2015. Autor de artigos tributários publicados pelo SESCAP/PR, SESCON/GF e Veritae Orientador Profissional (RJ).


Observações

Incluso: 2 Coffee breaks, material didático e certificado (digital).

IMPORTANTE: O estacionamento é terceirizado. O valor para período integral é R$ 10,00. O pagamento deverá ser efetuado na recepção do prédio.

 

O SESCON/SC reserva-se ao direito de realizar o curso somente após o fechamento da turma.

Todas as medidas de distanciamento e prevenção serão tomadas para a realização do curso.

Informações

Data(s) do curso

21/07/2022

Horários de realização

8h30 às 12h e das 13h às 17h30

Carga Horária

8

Data limite da inscrição

20/07/2022

Local de realização

Auditório - Sescon/SC Av. Dr. Albano Schulz, 815 – Centro – Joinville/SC.

Mais informações

(47) 3433-9849 | (47) 98404-7521 ou cursos@sesconsc.org.br.

ATENÇÃO! Esse curso vale 08 pontos de acordo com a NBC PG12 (R3) para: AUDITORES, PROGP, PRORT E PERITO. Código credenciamento – SC-02723

8
pontos

Investimento

R$ 276,00 - Associados Sescon/SC

R$ 433,00 - Parceiros

R$ 493,00 - Demais Empresas

Condição de Pagamento: Boleto Bancário ou Cartão de Crédito*

  • Parcelamento no cartão de crédito em até 5 vezes, parcela mínima R$ 90,00 – consulte-nos.

Descontos

  • Para inscrições até 06/05 - 10% de desconto
  • Pagante da Contribuição Espontânea ganhará 10% de desconto.

Utilize os pontos do programa e pague sua inscrição total ou parcial.